בעולם העסקים המודרני, מימון וניהול תזרים מזומנים הם שני מרכיבים המרכזיים להצלחה. ראשית, מימון מתייחס למערכת האיסוף של המשאבים הנדרשים להפעלת בית העסק, לניהולו ולהתרחבותו. דבר שני, ניהול תזרים מזומנים מתייחס ללקיחה של החלטות בנוגע למזומנים שנקלטים ויוצאים מהחברה.
מימון משחק תפקיד מרכזי בהספקת האמצעים החיוניים לשרת מטרות העסק. אם זה לרכוש ציוד נדרש, לחדש מלאי, לשלם לעובדים, לנצח את התחרות, או להתפשט לשווקים חדשים, השאלה איך לממן את הפעילות של החברה היא קריטית.
ניהול תזרים מזומנים הוא תהליך של מעקב, תיכנון וניתוח של כל המזומנים שנקלטים ויוצאים מהחברה. זה כולל את המזומנים שמגיעים ממכירות, מהשכרה, מהשקעות, משאילות, ודומים לכך. בنיית מדד תזרים מזומנים הוא חיוני כדי להבין את היכולת להפקת מזומנים של החברה.
לחברה המצליחה לנהל בצורה נכונה את המימון ותזרימי המזומנים שלה, יש יתרונו שהיא ממזערת את הסיכון של פשיטת רגל מבלי לתת פרופורציה למשאיל או לצרפת המניות הראשית.
מנהלי עסקים ובעלי חברות חייבים להשקיע זמן בחינוך עצמם בנושא מימון וניהול תזרים מזומנים, או לשכיר מקצוענים בתחום כדי להבטיח שהעסק שלהם עמיד כלכלית.
