מימון וניהול של מזומנים הוא חלק מרכזי בתהליך הניהול הכלכלי של ארגונים וחברות מכל הגדלים. הנושא מתמקד בתהליך מציאת המקורות למימון המזומנים, בניהולם בצורה יעילה ואפקטיבית, ובמינימיזציה של הסיכון הקשור להם.
במרכז של תהליך המימון וניהול נמצאת הרעיון של שמירה על "מאזן מזומנים" – השמירה על גובה של מזומנים שאמור להספיק לתפעול הרגיל של החברה ולספק את המימון הדרוש להזדמנויות חדשות אם וכאשר הן מתגלות.
המוגבלות שבמזומנים גורסת קושי: לא כולו מזומנים הוא כסף "נוזל" בניכוי מוכן במיידי, ולך-אלך, ישנם סכומים – כמו חובות למי שמספק לך את המזומנים – שיהיו צריכים להתמודד איתם באיזשהו שלב.
בעולם העסקים המודרני, המאפיינים של איך שאנו נוהגים במזומנים משתנים. בנקים ומוסדות פיננסיים מציעים מספר של פתרונות שמאפשרים לנו לנהל את המזומנים שלנו בצורה חכמה יותר, בעזרת כלים כמו אשראי, הלוואות, השקעות, וכאלה.
ניהול מזומנים מעלה גם התמודדויות אתיות, כמו הקפדה על שקיפות והוגנות במסירת מידע למשקיעים, החלטות בקשה להחזרת הון לממשיך מניות ועוד. מנהלי החברה צריכים להגביר את המודעות שלהם להשלכות של החלטות מזומנים, ולהיות מוכנים להתמודד עם סיטואציות של לחץ כאשר מדובר בכסף.
בניהול המזומנים של חברה, משמעותו של הניהול היא לא רק שמירה על המאזן הכספי, אלא גם אחריות להשגת המטרות העסקיות של החברה תוך שמירה על התחייבויותיה הכספיות.
